As jy baie gespaar het vir aftrede, of jou ouers het, kan jy geraak word deur onlangse veranderinge in die reëls oor aftree-uitkerings.
Die Secure Act wat onlangs ingestel is, het die “rek IRA” uitgeskakel, 'n strategie wat deur welvarende beleggers gebruik word om belastingbevoordeelde geld aan hul erfgename oor te dra. Die verlengde IRA het nie-eggenoot-begunstigdes - gewoonlik kinders en kleinkinders - toegelaat om geld uit 'n geërfde IRA geleidelik oor hul leeftyd te neem. Die nuwe wet vereis dat die meeste IRA's wat deur mense anders as gades geërf word binne 10 jaar gedreineer moet word, wat kan lei tot baie hoër belastingrekeninge vir erfgename. (Gades het steeds die opsie om 'n geërfde IRA as hul eie te behandel en geld uit te neem oor hul leeftyd.)
Terselfdertyd het die Veilige Wet vertraag wanneer die vereiste minimum uitkerings vir meeste aftreerekeningeienaars moet begin, wat die ouderdom vir verpligte uitkerings van 70 1/2 tot 72 verhoog.
Finansiële beplanners sê die veranderinge maak Roth-omskakelings aantrekliker vir groot spaarders - gewoonlik diegene met $1 miljoen of meer in hul aftreerekeninge - wat toekomstige belastingrekeninge vir hulself of hul erfgename wil verminder.
“Die persentasie van ons kliënte wat Roth-omskakelings doen, gaan hierdie jaar dramaties toeneem,” voorspel gesertifiseerde finansiële beplanner Ryan P. Costello van Leawood, Kansas.
Hoe Roth-omskakelings werk
'N Roth-omskakeling behels die oordrag van geld van 'n tradisionele IRA of ander aftreeplan na 'n Roth IRA. Omskakelings veroorsaak gewoonlik 'n inkomstebelastingrekening wat aansienlik kan wees.
Sodra die geld binne die Roth is, is toekomstige onttrekkings egter belastingvry. Daarbenewens is daar geen vereiste minimum uitkerings wat eienaars dwing om geld uit te neem op 'n sekere ouderdom nie.
“Wat dit vir die eienaar beteken, is moontlik meer doeltreffende belastingbeplanning tydens aftrede, meer tyd vir die rekening om aan te hou groei en 'n groter neseier om deur te gee,” sê gesertifiseerde finansiële beplanner David W. Mullins van Richlands, Virginia.
Tog maak dit nie baie sin om nou 'n groot belastingrekening te betaal as die geld later teen 'n laer koers verkry kan word nie. Dit is die situasie vir die meeste mense aangesien hul belastingkragte sal daal sodra hulle aftree en min genoeg gespaar het om baie aan hul erfgename na te laat. Nog 'n hindernis tot omskakeling is dat mense die belastingrekening uit hul huidige inkomste of uit nie-aftree-rekeninge moet kan betaal. (Om die IRA-geld te tik om die belastingrekening te betaal, verander die wiskunde soveel dat omskakelings selde raadsaam is.)
Wanneer omskakelings slim kan wees
Omskakelings kan sin maak as die IRA-eienaar verwag om in dieselfde of 'n hoër belastingkrag te wees tydens aftrede. Goeie kandidate vir Roth-omskakelings is geneig om ywerige jong spaarders te wees wat verwag dat hul inkomste oor die jare sal styg en ouer mense wie se belastingrekeninge kan styg wanneer hulle die vereiste minimum uitkerings begin neem.
Omskakelings kan ook slim wees as die geld bedoel is vir erfgename wie se belastingkrag waarskynlik minstens so hoog sal wees as die rekeningeienaar se. 'n Afgetredene wil dalk nie omskakel as die geld waarskynlik na jong kleinkinders of ander erfgename in laer belastingklassies gaan nie, byvoorbeeld. Maar as geld aan 'n erfgenaam oorgelaat sal word in haar piekverdiende jare, kan omskakeling verstandig wees, veral noudat geërfde aftreerekeninge binne 10 jaar gedreineer moet word.
'n Ideale tyd vir 'n Roth-omskakeling kan ná aftrede wees, maar voordat die vereiste minimum uitkerings begin, sê finansiële beplanners. Belastinghakies daal dikwels gedurende hierdie tydperk, en die omskakeling kan oor verskeie jare versprei word om die belastingrekening beter te bestuur. Die hoër ouderdom vir vereiste minimum verdelings gee mense meer tyd om hierdie omskakelings te maak.
Kry goeie raad voordat jy omskakel
Dit is egter noodsaaklik om advies van 'n bekwame belastingkundige te kry. 'n Te groot omskakeling kan mense in hoër belastinghakies stoot, veroorsaak dat meer van hul sosiale sekerheidsvoordele belas word en hul Medicare-premies verhoog. Gesertifiseerde finansiële beplanner Linda P. Erickson van Greensboro, Noord-Carolina, beveel aan om 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester aan te stel wat kan modelleer hoe verskillende omskakelingsbedrae waarskynlik huidige en toekomstige belastingrekeninge sal beïnvloed.
Belastingkoerse kan natuurlik verander, asook belastingwette. Maar die voordele van 'n omskakeling kan aansienlik genoeg wees om dit 'n waagstuk te maak wat die moeite werd is, sê Henry Luong Hoang, 'n gesertifiseerde finansiële beplanner, van Newport Beach, Kalifornië.
"As 'n verskansing, as jy die vermoë het om redelike belastingkoerse te betaal om jou IRA vandag om te skakel, is daar 'n baie klein kans dat jy spyt sal wees oor toekomstige belastingvrye uitkerings," sê Hoang.
Hierdie artikel is geskryf deur NerdWallet en is oorspronklik deur The Associated Press gepubliseer.
