Belastingontduiking vs. Belastingvermyding: definisies, verskille en gevangenistyd

Belastingvermyding en belastingontduiking is twee baie verskillende dinge met verskillende definisies en verskillende gevolge.

Wat is belastingontduiking?

Belastingontduiking is die gebruik van onwettige metodes om inkomste of inligting van die IRS of ander belastingowerheid te verberg. Belastingontduiking kan boetes, strawwe en/of tronkstraf tot gevolg hê.

Wat is belastingvermyding?

Belastingvermyding is die gebruik van wetlike metodes om belasbare inkomste of belasting verskuldig te verminder. Om toegelate belastingaftrekkings en belastingkrediete te eis is algemene taktiek, net soos belegging in belastingbevoordeelde rekeninge soos IRA's en 401(k)s.

Die verskil tussen belastingontduiking en belastingvermyding

Die verskil tussen belastingontduiking en belastingontduiking kom grootliks neer op twee elemente: lieg en wegkruip.

“Belastingvermyding is om jou sake so te struktureer dat jy die minste verskuldigde belasting betaal. Belastingontduiking lê op jou inkomstebelastingvorm of enige ander vorm,” sê Beverly Hills, Kalifornië-gebaseerde belastingprokureur Mitch Miller.

Byvoorbeeld:

• Om geld in 'n 401(k) te plaas of 'n liefdadigheidsskenking af te trek, is volkome wettige metodes om 'n belastingrekening (belastingvermyding) te verlaag, solank jy die reëls volg.

• Om bates, inkomste of inligting te verberg om aanspreeklikheid te ontduik, is tipies belastingontduiking.

Tronkstraf en ander strawwe vir belastingontduiking

'n Onskuldige fout op jou belastingopgawe verander jou nie outomaties in 'n belastingontduiker nie - opset is 'n faktor.

Maar as jy wel van plan was om belasting te ontduik, hier is 'n voorsmakie van die boetes wat jy in die gesig kan staar, volgens die IRS:

• 'n Misdryf op jou rekord

• Vyf jaar in die tronk, en/of

• 'n Boete van tot $250,000 ($500,000 vir korporasies)

• 'n Rekening vir die koste om jou te vervolg

Tronkstraf is 'n werklike moontlikheid vir opsetlike belastingontduiking, maar siviele strawwe is dalk meer waarskynlik, volgens Miller. Tog, siviele boetes voeg by - dit kan maklik die belasting wat oorspronklik verskuldig is verdubbel, sê hy. Enkele voorbeelde sluit in:

• Versuim-om-te-liasseer strawwe

• Onderbetaling boetes

• Akkuraatheidverwante strawwe

• Rente op boetes verskuldig

Nog 'n gevolg van belastingontduiking is hoër ouditrisiko. Tipies kom slegs die laaste drie jaar van jou belastingopgawes in aanmerking vir oudit. “As jy 25% of meer van jou bruto inkomste weglaat [van 'n belastingopgawe, verleng dit die wet van verjaring tot ses jaar,” sê Miller .

Jou belastingvoorbereider kan jou dalk ook stort.

“Ons kan net raad gee en lei en sê: ‘OK, in hierdie soort geval moet jy dit regtig verander. Dit is nie goed nie,'" sê Greg Freyman, 'n CPA in Jacksonville, Florida. “En as die kliënt weier of dit nie wil doen nie, dan is dit aan ons.

Wil ons met hierdie kliënt werk, is hierdie kliënt eties?”

Dink jy sal nie gevang word nie? Moenie so seker wees nie. Die IRS betaal fluitjieblasers.

Voorbeelde van belastingontduiking

Belastingontduiking vereis nie uitgebreide skemas of donkersteegvergaderings nie. Hier is 'n paar voorbeelde van hoe dit makliker kan gebeur as wat jy dink.

1. Betaal die nanny onder die tafel

Om iemand wat vir jou werk kontant te betaal, is nie belastingontduiking nie, sê Freyman. Wat wel, is 'n gebrek aan kommunikasie met die IRS en betaalstaatbelastingbetalings. Jy moet die lone wat jy betaal op Bylae H rapporteer en die werker elke jaar 'n W-2 gee, sê hy. Nie seker of daardie huishoudelike helper as 'n werknemer tel nie? IRS Publikasie 926 sal jou help om te besluit.

“Inkomste is inkomste,” sê Freyman.

2. Ignoreer oorsese inkomste

Dit raak dikwels mense wat buite die land werk of huureiendomme besit, sê Freyman.

“Ons het al baie gehoor: ‘Maar my eiendom is nie in die U nie.S. Hoekom in die wêreld moet ek enige inkomste daaroor rapporteer as dit 'n huur is?'" hy sê. “Dis een wat altyd mense kry. Hulle dink net omdat dit uit die land is, hoef hulle dit nie te rapporteer nie.”

3. Bankdienste op bitcoin

Die gebruik van bitcoin sal jou nie deur enige geheime skuiwergate kry nie. Kriptogeldeenhede is 'n nuwe verskynsel, maar die IRS het reeds reëls daaroor: hul transaksies is belasbaar. En soms mis belastingbetalers kripto-geldeenhede wat in waarde toegeneem het.

“Hulle kan dalk daarvan ontslae raak en nie besef dat dit steeds inkomste is nie,” waarsku Freyman.

4. Rapporteer nie inkomste uit 'n alles-kontant besigheid of onwettige aktiwiteite nie

Van die mees algemene belastingontduikingsake behels mense wat kontantbesighede bestuur wat geld uit die kasregister sak sonder om die inkomste aan te meld, sê Miller.

“Dis belastingontduiking,” sê hy. "Dit is baie, baie algemeen - en die IRS weet dat dit baie algemeen is.”

Belastingontduiking vind ook plaas wanneer mense nie inkomste uit onwettige aktiwiteite, soos dwelmhandel of prostitusie, rapporteer nie. (Ja, jy moet dit op jou belastingopgawe rapporteer.)

Voorbeelde van belastingvermyding

Wat belastingvermyding betref, is daar baie maniere om jou belastingrekening wettig te verminder.

• Kapitaliseer op belastingbevoordeelde aftreerekeninge soos 401(k)s en individuele aftreerekeninge is gewilde metodes van belastingvermyding.

• Kom meer te wete oor die wêreld van belastingaftrekkings en -krediete. Jy kan dalk kwalifiseer as jy vir onderrig, dagsorg, mediese uitgawes of selfs verkoopsbelasting betaal het. Liefdadigheidsskenkings kan jou ook help.

• Jou belastingvoorbereidingssagteware of belastingadviseur kan jou help om wettige opsies vir belastingvermyding te vind.

Wat om te doen as jy skoon wil kom

Dien 'n gewysigde opgawe in met IRS-vorm 1040X, waarmee jy veranderinge aan belastingopgawes wat jy in die verlede ingedien het, kan maak.

"Oor die algemeen is die IRS soort van godsdiens," sê Miller. “As jy berouvol is, sal hulle jou oor die algemeen nie spyker nie.”

Maar, voeg hy by, “Daar is sekere gebiede waarop hulle nie kompromieë aangaan nie."

Vind die belastingverligtingsmaatskappy wat die beste vir jou is

Ons het die voor- en nadele van 'n paar groot spelers in die ruimte geweeg.