Daar is vyf tipes belastingindieningstatusse: hoof van huishouding, gekwalifiseerde weduwee(r), getroude indiening gesamentlik, getroude indiening afsonderlik en enkellopend. Jou belasting indieningstatus kan 'n groot uitwerking op jou belastingrekening hê en watter belastingvorms jy sal moet invul.
Hier is hoe jou belastingindieningstatus kan beïnvloed watter belastingaftrekkings en krediete jy kan eis, sodat jy die regte een kan kies wanneer jy jou belasting indien.
Belasting indiening status opsies
| Hoof van die huishouding | Ongetroude mense betaal ten minste die helfte van die koste van behuising en ondersteuning vir ander. |
| Getroud liasseer apart | Getroude hoë verdieners, mense wat dink hul gades steek moontlik inkomste weg, of mense wie se gades belastingaanspreeklikheidskwessies het. |
| Getroud liasseer gesamentlik | Meeste getroude paartjies. |
| Gekwalifiseerde weduwee of wewenaar | Mense wat onlangs 'n eggenoot verloor het en 'n kind by die huis onderhou. |
| Enkellopend | Ongetroude mense wat nie vir 'n ander liasseringstatus kwalifiseer nie. |
» As jy gereed is om in te dien, kyk na ons keuses vir die beste belastingsagteware
Hoof van die huishouding
Wie kan dit gebruik:
Tipies, ongetroude mense wat meer as die helfte van die koste betaal het om 'n huis vir die jaar in stand te hou en die meeste of al die ondersteuning vir ten minste een ander persoon vir meer as die helfte van die jaar verskaf het.
Hoe dit werk:
-
Dit is nie arbitrêr nie. Jy kan nie hierdie belasting indieningstatus gebruik as jy bloot die een is wat “die broek” in jou gesin dra of die meeste geld maak nie. In die oë van die IRS is hierdie belastinginskrywingstatus slegs vir ongetroude mense wat ander moet onderhou.
-
Daar is reëls oor ongetroud wees. Die IRS beskou jou as ongetroud as jy nie wettig getroud is nie. Maar jy kan ook vir hierdie doel as ongetroud beskou word as jou gade vir die laaste ses maande van die belastingjaar nie in jou huis gewoon het nie (tydelike afwesighede tel nie), jy het meer as die helfte van die koste om by te hou betaal die huis, en daardie huis was jou kind se hoofhuis. Die koste om 'n huis in stand te hou sluit die eiendomsbelasting, verbandrente of huur, nutsdienste, herstelwerk en instandhouding, eiendomsversekering, kos en ander huishoudelike uitgawes in.
» MEER: Gaan deur 'n egskeiding? Leer hoe dit jou belasting sal beïnvloed
-
Daar is reëls oor kinders. Van kinders gepraat, om hierdie liasseringstatus te gebruik, moet daar ook 'n “kwalifiserende persoon” betrokke wees. Oor die algemeen kan dit 'n kind onder 19 wees, of onder 24 as die kind 'n student is, wat vir meer as die helfte van die jaar in jou huis woon. Dit kan ook jou ma of pa wees, en in daardie geval hoef ma of pa nie by jou te woon nie - jy moet net bewys dat jy ten minste die helfte van hul ondersteuning verskaf. In sommige situasies tel jou broers en susters en skoonfamilie ook as jy ten minste die helfte van hul ondersteuning verskaf. Maak seker dat u IRS Publikasie 17 lees vir besonderhede.
Wat dit vir jou gee:
Hierdie indieningstatus gee vir jou groter belastingaftrekkings en gunstiger belastinghakies as wanneer jy net enkellopend ingedien het. Die standaardaftrekking vir enkellopende status is $12 400 in 2020 - maar dit is $18 650 vir hoof van huishouding. En $50,000 se belasbare inkomste sal jou in die 22%-belastingkerf laat beland as jy 'n enkellopende lêer is, maar as jy as hoof van huishouding indien, sal jy net in die 12%-groep wees.
» MEER: Sien die reëls om 'n belastingafhanklike te eis
Gekwalifiseerde weduwee of wewenaar
Wie kan dit gebruik:
Mense wat onlangs 'n eggenoot verloor het en 'n kind by die huis onderhou.
Hoe dit werk:
-
Jy het tyd. As jou gade gedurende die belastingjaar gesterf het en jy kon die “getroude indiening gesamentlik” belastingliasseerstatus voor sy of haar dood gebruik het (selfs al het jy nie eintlik gesamentlik ingedien nie), kan jy gesamentlik in die jaar wat jou gade gesterf het. Dan kan jy vir die volgende twee jaar die gekwalifiseerde weduwee- of wewenaarstatus gebruik as jy 'n afhanklike kind het. Byvoorbeeld, as jou gade in 2019 gesterf het en jy is nie weer getroud nie, kan jy in 2019 gesamentlik indien en dan in 2020 en 2021 as 'n gekwalifiseerde weduwee of wewenaar (ook genoem “oorlewende gade”) aansoek doen.
-
Die kinders is die sleutel. As die kinders reeds uit die huis is wanneer jou gade sterf, sal hierdie status waarskynlik nie vir jou werk nie, want jy moet 'n kwalifiserende kind by jou hê. Jy moet ook meer as die helfte van die koste om die huis in stand te hou gedurende die belastingjaar voorsien.
Wat dit vir jou gee:
Die gekwalifiseerde weduwee- of wewenaarstatus laat jou toe om in te dien asof jy saam getroud is. Dit gee jou 'n baie hoër standaardaftrekking en beter belastingkragsituasie as wanneer jy as enkellopend ingedien het.
Getroud, liasseer gesamentlik
Wie gebruik dit:
Meeste getroude paartjies.
Hoe dit werk:
-
Julle liasseer saam. Jy rapporteer jou gekombineerde inkomste en trek jou gekombineerde toelaatbare aftrekkings en krediete op dieselfde vorms af. Jy kan 'n gesamentlike opgawe indien al het een van julle geen inkomste of aftrekkings gehad nie.
-
Daar is reëls oor egskeiding. As jy teen die laaste dag van die jaar wettig geskei was, beskou die IRS jou vir die hele jaar as ongetroud. Dit beteken dat jy daardie jaar nie gesamentlik kan indien nie. As jou gade egter gedurende die belastingjaar gesterf het, beskou die IRS dat jy vir die hele jaar getroud is. Jy kan daardie jaar gesamentlik indien, selfs al het jy nie kinders in die huis nie.
-
Julle is albei verantwoordelik. Let daarop dat wanneer u gesamentlik indien, die IRS beide van u verantwoordelik hou vir die belasting en enige rente of boetes verskuldig. Dit beteken jy kan aan die haak wees as jou gade nie die tjek stuur nie of die wiskunde fluks.
» MEER: Tref vir die eerste keer met 'n belastingboete? Jy kan dalk daaruit kom
Wat dit vir jou gee:
Waarskynlik 'n laer belastingrekening as as jy afsonderlik indien; jou standaardaftrekking – as jy dit nie spesifiseer nie – kan hoër wees, en jy kan aftrekkings en krediete neem wat oor die algemeen nie beskikbaar is nie as jy afsonderlik indien.
Getroud, liasseer apart
Wie gebruik dit:
Hoë verdieners wat getroud is, mense wat dink hul gades steek moontlik inkomste weg, of mense wie se gades probleme het met belastingaanspreeklikheid. Byvoorbeeld, as jy dink aan of besig is om te skei en nie vertrou dat jou gade vooraf oor inkomste is nie, is hierdie opsie dalk vir jou. As jy onlangs met iemand getroud is wat belastingprobleme in die mengelmoes bring, kan dit dalk die moeite werd wees om aan te dink oor.
Hoe dit werk:
-
Afsonderlike liassering is nie dieselfde as enkelliasseer nie. Slegs ongetroude mense kan die enkelbelastingindieningstatus gebruik, en hul belastinghakies verskil op sekere plekke as wanneer jy getroud is en apart indien.
-
Mense wat afsonderlik indien, betaal dikwels meer as wat hulle sou doen as hulle gesamentlik indien. Hier is 'n paar redes:
-
Jy kan nie rente op studielenings aftrek nie.
-
Jy kan nie die krediet vir kinder- en afhanklikesorguitgawes neem nie. Die bedrag wat u van inkomste kan uitsluit as u werkgewer 'n afhanklikesorgbystandsprogram het, is ook die helfte van wat dit is as u gesamentlik indien.
-
Jy kan nie die verdienstebelastingkrediet neem nie.
-
Jy kan in die meeste gevalle nie uitsluitings of krediete vir aannemingsuitgawes neem nie.
-
Jy kan nie die American Opportunity- of Lifetime Learning-krediet neem nie.
-
Jy kan slegs die helfte van die standaardaftrekking, kinderbelastingkrediet of aftrekking vir aftreespaarbydraes neem.
-
Jy kan slegs $ 1 500 kapitaalverliese aftrek in plaas van $ 3 000.
-
As jou gade dit spesifiseer, moet jy dit ook spesifiseer, selfs al sou die standaardaftrekking jou meer gee. Jy sal ook moet besluit watter eggenoot elke aftrekking kry, en dit kan ingewikkeld raak.
-
Wat dit vir jou gee:
Gewoonlik net 'n groter belastingrekening, maar daar is 'n paar moontlike byvoordele.
-
As jy op 'n inkomstegebaseerde terugbetalingsplan vir studentelening is wat aangepaste bruto inkomste afskakel, kan dit jou maandelikse rekening afsonderlik indien jou betalings net op jou inkomste gegrond is eerder as op jou gesamentlike inkomste as 'n paartjie.
-
As jy in 'n gemeenskapseiendomstaat woon - Arizona, Kalifornië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington of Wisconsin - behoort enigiets wat paartjies verdien oor die algemeen gelyk aan albei gades, wat die meeste van hierdie byvoordele vernietig.
Enkellopend
Wie gebruik dit:
Ongetroude mense wat nie vir 'n ander liasseringstatus kwalifiseer nie.
Hoe dit werk:
-
Daar is reëls oor ongetroud wees. As jy teen die laaste dag van die jaar wettig geskei is, beskou die IRS jou vir die hele jaar as ongetroud. As u huwelik nietig verklaar word, beskou die IRS u ook as ongetroud, selfs al het u in vorige jare gesamentlik ingedien.
-
Moenie skelm wees nie. Die IRS kan jou die belastingaangiftestatus van “getroud indiening gesamentlik” of “getroud indiening afsonderlik” laat gebruik as jy 'n egskeiding kry net sodat jy enkellopend kan indien en dan weer met jou eks in die volgende belastingjaar kan trou. Vertaling: Moenie elke Oujaarsaand vir belastingdoeleindes skei en dan die volgende dag weer trou nie - die IRS is op daai truuk.
Wat dit vir jou gee:
Dalk laer belasting as jy baie geld maak. Dit is omdat die inkomstevlakke wat die belastingkrage bepaal vir getroude mense wat gesamentlik indien by die heel hoogste belastingkerwe minder as dubbel die inkomstevlakke is wat die belastingkrage vir enkellopendes bepaal. Dit is 'n verskynsel genaamd "die huwelikstraf," en dit beteken dat getroude paartjies vinniger in hoër belastinggroepe beland as enkellopendes.
Kom ons neem byvoorbeeld aan jy en jou maat was in 2020 enkellopend en julle het elkeen $325 000 se belasbare inkomste gehad. Julle gebruik elkeen die enkele belasting indieningstatus. Julle sal elkeen in die 35% belastingkerf wees. Kom ons neem nou aan jy en jou maat is getroud en gebruik die getroude, gesamentlike belasting indieningstatus. Julle maak steeds elkeen $325 000. Jy kan verwag om in die 35%-groep te bly, maar dit is nie meer die geval nie. As jy getroud is en saam liasseer, plaas jou inkomste – bloot omdat dit gekombineer is – jou vierkantig in die 37%-kerf.
Die lys is hier. Sien 2021 se beste belastingsagteware en meer. Alles gerugsteun deur tonne nerdy navorsing. Kyk na die wenners
